Úc chống trốn thuế trong lĩnh vực tiền kỹ thuật số

Nhằm trấn áp hành vi trốn thuế trong lĩnh vực tiền kỹ thuật số, Cơ quan Thuế của Úc (ATO) đã yêu cầu các sàn giao dịch tiền kỹ thuật số cung cấp dữ liệu về thông tin cá nhân và chi tiết giao dịch của hơn 1,2 triệu tài khoản.

Trong thông báo đưa ra tháng trước, ATO cho biết dữ liệu trên sẽ giúp cơ quan này xác định những nhà giao dịch tiền kỹ thuật số không khai báo các giao dịch trao đổi tài sản tiền kỹ thuật số hoặc khi họ bán tiền kỹ thuật số để lấy tiền tệ và sử dụng tiền đó để thanh toán hàng hóa hoặc dịch vụ. Theo ATO, tính chất phức tạp của ngành công nghiệp tiền kỹ thuật số có thể khiến nhiều nhà giao dịch không nhận thức được đầy đủ về nghĩa vụ thuế. Thông báo của cơ quan này cũng cho biết: “Ngoài ra, khả năng mua tài sản tiền kỹ thuật số bằng cách sử dụng thông tin giả mạo có thể khiến tiền kỹ thuật số trở nên hấp dẫn đối với những người đang tìm cách trốn tránh nghĩa vụ đóng thuế”.

Dữ liệu cá nhân bao gồm ngày sinh, số điện thoại, tài khoản mạng xã hội và chi tiết giao dịch như tài khoản ngân hàng, địa chỉ ví tiền kỹ thuật số và loại tiền kỹ thuật số được sử dụng trong các giao dịch.

Úc coi tiền kỹ thuật số là tài sản vì mục đích thuế chứ không phải là ngoại tệ. Điều này có nghĩa là các nhà đầu tư tiền kỹ thuật số sẽ phải nộp thuế lợi nhuận từ việc bán hoặc trao đổi tài sản tiền kỹ thuật số. Tài sản tiền kỹ thuật số đang ngày càng phổ biến ở Úc. Một báo cáo của Bộ Tài chính Úc công bố năm 2022 cho thấy hơn 800.000 người nộp thuế ở Úc đã giao dịch bằng tài sản kỹ thuật số trong 3 năm qua, với mức tăng 63% vào năm 2021.

Liên quan đến hành vi trốn thuế trong lĩnh vực tiền kỹ thuật số, mới đây, Hàn Quốc tịch thu 47 triệu USD tiền kỹ thuật số của người trốn thuế. Đợt tịch thu diễn ra sau cuộc điều tra diện rộng kéo dài 1 tháng nhằm vào khoảng 140.000 người nợ thuế.

Chính quyền địa phương mô tả đây là "đợt thu giữ tiền kỹ thuật số để bù đắp thuế lớn nhất lịch sử Hàn Quốc" và lưu ý rằng các sàn giao dịch bản địa thường được dùng để che giấu tài sản của những người giàu địa phương, bởi chủ tài khoản không bị yêu cầu cung cấp số căn cước công dân.

Các nhà điều tra đã phải dựa vào số điện thoại được đăng ký bởi người trốn thuế để theo dõi. Ba trường hợp đáng chú ý gồm “người dẫn chương trình nổi tiếng của một kênh truyền hình mua sắm” nợ thuế 20 triệu Won nhưng lại có 500 triệu Won Ehthereum và các tiền điện tử khác; chủ một bất động sản với khoảng 30 căn hộ nợ thuế 30 triệu Won và có 1,1 tỷ won tiền điện tử; một bác sĩ nợ thuế 17 triệu won và có 2,8 tỷ won Bitcoin.

Nhà chức trách sẽ bắt đầu tiến hành thủ tục thanh lý tài sản nếu "những người trốn thuế" không tự nguyện nộp đủ các khoản thuế còn nợ. Phần lớn trong số 60 sàn giao dịch tiền điện tử Hàn Quốc đang chật vật để đáp ứng các điều kiện về quản lý để hoạt động sau tháng 9.

Tiền kỹ thuật số đang nhanh chóng trở thành một phương án thay thế tiền mặt, khi ngày càng nhiều cơ sở kinh doanh chấp nhận bitcoin và các đồng tiền số khác như một phương thức thanh toán. Các đồng tiền kỹ thuật số như bitcoin và ethereum, với tổng giá trị khoảng 2.000 tỷ USD, là một cách để giới đầu tư giấu thu nhập của mình khỏi các cơ quan thuế Hoa Kỳ. Điều này đồng nghĩa với việc nền kinh tế tiền số sẽ góp phần làm gia tăng tình trạng thất thu thuế của Chính phủ Mỹ.

Nhà Trắng ước tính, số tiền thuế thất thu của nước này sẽ lên đến 7.000 tỷ USD trong 10 năm tới. Các chuyên gia về thuế cho rằng, sở dĩ các đồng tiền kỹ thuật số có thể “tiếp tay” cho các hành vi trốn thuế là vì quy định khai báo còn lỏng lẻo. Do đó, công cuộc đối phó với các tội phạm thuế trong lĩnh vực này vẫn là bài toán nan giải đối với nhiều quốc gia trên thế giới.

Hoa Nguyễn