Tìm hiểu về thuế Forex - Các khoản thu nhập từ Forex có phải đóng thuế không?

Các sản phẩm giao dịch và hoạt động đầu tư Forex luôn được đánh giá cao với khả năng đem lại lợi nhuận cho nhà đầu tư. Tuy nhiên, câu hỏi đặt ra là liệu các khoản thu nhập từ Forex có phải đóng thuế không? Nếu cần nộp thuế thì các sàn Forex sẽ yêu cầu đóng thuế như thế nào? Hãy cùng Investo tìm hiểu rõ hơn về vấn đề này ở dưới đây nhé!

Thị trường ngoại hối Forex là gì?

Thị trường ngoại hối - Forex Exchange là một thị trường giao dịch phi tập trung toàn cầu. Tại đó, các chủ thể sẽ có toàn quyền giao dịch và trao đổi tiền tệ thông qua hệ thống ngân hàng nhà nước hoặc tổ chức tín dụng giữa các quốc gia.

Với khối lượng giao dịch khổng lồ và tính thanh khoản lớn, thị trường Forex là một mảnh đất màu mỡ thu hút nhiều nhà đầu tư. Tuy nhiên, nó đòi hỏi nhiều kinh nghiệm giao dịch và kiến thức chuyên sâu về thị trường để giành chiến thắng.

Thị trường ngoại hối là một thị trường giao dịch phi tập trung toàn cầu. 

Những lợi ích khiến Forex hấp dẫn Nhà đầu tư

Hãy cùng liệt kê những lợi ích và tiềm năng mà thị trường Forex có thể đem lại cho nhà đầu tư ở dưới đây nhé.

• Quy mô toàn cầu: Forex là thị trường giao dịch toàn cầu. Nó không có quy định vị trí địa lý hay nghiêm cấm hoạt động ở bất kỳ khu vực nào. Miễn là có quyền truy cập và khả năng trao đổi thì nhà đầu tư có thể tự do thực hiện giao dịch Forex. 
• Tính thanh khoản khổng lồ: Tính thanh khoản chính là khả năng mua bán và giao dịch các sản phẩm trên thị trường. Với tính thanh khoản càng cao thì nhu cầu giao dịch của thị trường càng lớn.
• Khối lượng giao dịch lớn: Theo ước tính, khối lượng giao dịch trên thị trường ngoại hối có thể lên đến 4-5 nghìn tỷ USD/ ngày. Đây là khối lượng giao dịch khổng lồ đối với bất kỳ thị trường nào.
• Cho phép sử dụng đòn bẩy và các hợp đồng phái sinh: Đòn bẩy và các hợp đồng phái sinh là công cụ giúp nhà đầu tư thực hiện giao dịch có khối lượng lớn hơn so với số vốn hiện có. Chính vì vậy, nhà đầu tư ngoại hối có thể dễ dàng kiếm được khoản lời lớn chỉ từ vài trăm đô.
• Độ minh bạch và sự cân bằng cao: Thị trường Forex là thị trường giao dịch phi tập trung toàn cầu. Sẽ không có nhà cái nào chi phối các hoạt động giao dịch của nhà đầu tư. Bên cạnh đó, vì khối lượng giao dịch lớn và tính thanh khoản khổng lồ nên không có tổ chức hoặc cá nhân nào có đủ khả năng để thao túng thị trường.
• Đa dạng công cụ giao dịch: Thị trường Forex cho phép giao dịch đa vị thế với vô số loại tiền tệ, hàng hóa, các sản phẩm chứng khoán, cổ phiếu và chỉ số từ khắp nơi trên thế giới. Nhà đầu tư sẽ không bao giờ phải lo lắng về việc đa dạng hóa danh mục đầu tư của bản thân. 

Thị trường Forex là mảnh đất màu mỡ mà mọi nhà đầu tư hướng tới.

Thu nhập từ Forex có phải đóng thuế không?

Trên thực tế, các khoản thu nhập có được từ việc đầu tư ngoại hối có thể được coi là thu nhập cá nhân của nhà đầu tư. Tuy nhiên, tùy theo pháp luật của từng quốc gia mà các khoản thu nhập từ Forex sẽ có quy định đóng thế hoặc không. 

Theo đó, Sở thuế vụ Hoa Kỳ (IRS) có quy định rất chi tiết về các khoản lợi nhuận từ giao dịch Forex. Một số khoản sẽ được coi là thu nhập thông thường ngắn hạn, nhà đầu tư phải đóng thuế theo đúng tiêu chuẩn. Song, một số khoản lợi nhuận khác từ hợp đồng tương lai sẽ được yêu cầu thực hiện 60% thuế thu nhập Forex và 40% thuế thường.

Như vậy, ta có thể thấy rằng mỗi quốc gia đều sẽ có những quy định cụ thể về việc đóng thuế khi giao dịch Forex. Do đó, trước khi bắt đầu giao dịch và tham gia thị trường, nhà đầu tư cần tham khảo kỹ các quy định để xem các khoản thu nhập từ Forex có phải đóng thuế không. 

Thu nhập từ Forex có phải đóng thuế không? Chơi Forex có phải đóng thuế không?

Một số thuật ngữ liên quan đến thuế trong Forex

Dưới đây là một số thuật ngữ có liên quan đến thuế trong Forex mà bạn đọc có thể tham khảo thêm.

Thu nhập kiếm được

Thu nhập kiếm được là tổng số tiền mà nhà giao dịch kiếm được từ các công việc của mình. Trong quy định thuế của một số quốc gia, khoản tiền lợi nhuận kiếm được từ giao dịch ngoại hối sẽ không được coi là thu nhập kiếm được, kể cả với nhà đầu tư toàn thời gian. Tại các khu vực này, nhà đầu tư sẽ không phải chịu thuế tự doanh và không bị bắt buộc đóng góp an sinh xã hội. 

Thu nhập đầu tư

Đây là tổng số tiền thu nhập từ việc giữ tài sản để đầu tư trước bất kỳ khoản khấu trừ nào. Ví dụ như lãi suất, cổ tức, các khoản thanh toán cố định hay tiền bản quyền,... Thu nhập đầu tư sẽ không bao gồm số tiền vốn ròng trừ khi bạn lựa chọn chúng. 

Giá trị ban đầu

Giá trị ban đầu là số tiền nhà giao dịch phải trả cho một giao dịch chứng khoán (Có gồm hoa hồng). Đây là mốc giá trị ban đầu được sử dụng để xác định lãi và lỗ. Ví dụ trong trường hợp đóng vị thế với mức giá cao hơn giá trị ban đầu, nhà đầu tư sẽ nhận được lãi.

Lãi vốn

Lãi vốn chính là số tiền lãi kiếm được từ việc giao dịch chứng khoán. Trong trường hợp nhà đầu tư nhận được khoản lãi vốn khi giữ vị thế dưới 1 năm, bạn sẽ được yêu cầu thanh toán thuế. Các khoản lãi vốn thường bị đánh thuế tương đương với thu nhập thông thường.

Lỗ vốn 

Lỗ vốn là các khoản thuế mà nhà giao dịch phải chịu khi thua lỗ do mua bán chứng khoán. Tuy nhiên, đây là các khoản lỗ có thể khấu trừ dưới nhiều hình thức. 

Quy tắc giao dịch giả

Quy tắc giao dịch giả thường xảy ra khi một nhà đầu tư có hành vi mua bán một chứng khoán bị lỗ trong vòng 30 ngày và không thể đòi lại khoản tiền lỗ. Bạn có thể hiểu đơn giản rằng quy tắc giao dịch giả là một chiếc bẫy thị trường mà bạn cần tránh. 

Một số thuật ngữ có liên quan đến thuế Forex khác.

Các sàn Forex bắt đóng tiền nộp thuế như thế nào?

Để giúp bạn đọc hiểu rõ hơn về việc các khoản thu nhập từ Forex có phải đóng thuế không, hay sàn Forex yêu cầu bắt đóng tiền nộp thuế như thế nào,... Hãy cùng chúng tôi tìm hiểu về quy định thuế tại các quốc gia cụ thể dưới đây nhé.

Vương quốc Anh

Vương quốc Anh có quy định khá rõ ràng về việc thu thuế lợi nhuận khi thực hiện các giao dịch Forex. Cụ thể như sau: 

• Đầu cơ (Miễn thuế): Đây thường được so sánh với các hoạt động cờ bạc do đó nhà đầu tư sẽ không phải chịu bất kỳ khoản thu thuế nào. Theo đó, với các giao dịch quyền chọn nhị phân hay đặt cược chênh lệch,... Nhà đầu cơ sẽ không phải chịu bất kỳ hình thức thuế nào. 
• Hoạt động giao dịch tự doanh (Có bị đánh thuế): Các hoạt động giao dịch tự doanh sẽ được coi là hoạt động kinh doanh cá nhân bình thường. Vì vậy, nhà đầu tư sẽ có nghĩa vụ thực hiện thanh toán thuế kinh doanh.
• Nhà đầu tư cá nhân (Chịu thuế lãi vốn): Các nhà đầu tư cá nhân tại Anh sẽ phải chịu thuế lãi vốn khi thực hiện giao dịch. Nếu hoạt động theo hình thức này, nhà đầu tư cần liên hệ với Cục thuế và Hải quan Anh để xác nhận mình phải thực hiện hình thức thuế nào.

Vương quốc Anh có miễn thuế đối với các nhà đầu cơ ngoại hối.

Hoa Kỳ

Tại Hoa Kỳ, các hoạt động đầu tư Forex sẽ được tính thuế trên 2 trường hợp là đối với nhà giao dịch ngoại hối và đối với nhà đầu tư ngoại hối. Cụ thể như sau: 

• Nhà giao dịch ngoại hối: Giống như các nhà giao dịch toàn thời gian, đây là những cá nhân sử dụng ít nhất 16 giờ/ tuần để nghiên cứu và thực hiện giao dịch ngoại hối. Họ thực hiện giao dịch gần như mỗi ngày và thường xuyên tham gia thị trường với các vị thế ngắn hạn. 
• Nhà đầu tư ngoại hối: Nhà đầu tư ngoại hối thường được hiểu là những cá nhân không tham gia thị trường thường xuyên và họ có công việc toàn thời gian khác. Các nhà đầu tư ngoại hối sẽ có nghĩa vụ hoàn thành thuế lãi giao dịch trong ngày.

Canada

Nhà đầu tư cần khai báo lợi nhuận dưới dạng lãi vốn hoặc doanh thu kinh doanh với Cơ quan Doanh thu Canada (CRD) để nhận được quyết định về các nghĩa vụ thuế Forex. Ví dụ như:

• Lãi vốn: Trường hợp các cá nhân đang thực hiện các giao dịch mua và bán chứng khoán giống như đầu tư, họ sẽ phải thực hiện 50% thuế trên số lãi vốn. 
• Doanh thu kinh doanh: Với các hoạt động giao dịch được thực hiện với mục đích chính là kiếm lợi nhuận, nhà giao dịch sẽ phải chịu thuế kinh doanh thông thường. Khoản thuế này sẽ đảm bảo an sinh xã hội và giúp nhà đầu tư hưởng lợi hưu trí.

Nhà đầu tư cần liên hệ với CRD để biết được khoản thuế mình cần thực hiện.

Ấn Độ 

Các quy định về thuế giao dịch cho phép các nhà đầu tư lựa chọn danh mục thuế riêng chỉ cần chứng minh bản thân phù hợp với hình thức thuế đó. Ví dụ như: 

• Hoạt động đầu cơ: Các giao dịch trong ngày sẽ được coi là hoạt động đầu cơ tại Ấn Độ. Do đó, các hoạt động này sẽ phải phải chịu thuế thu nhập từ kinh doanh đầu cơ.
• Thu nhập từ hoạt động đầu cơ: Các khoản lợi nhuận từ giao dịch tại Ấn Độ sẽ được tính vào thu nhập khác của nhà giao dịch và đánh thuế theo bảng thu nhập tổng thông thường. Chẳng hạn, nhà đầu tư có thu nhập công việc hàng ngày với lương là 5 lacs; họ có giao dịch ngoại hối và có lợi nhuận hàng ngày là 2,4 lacs. Khi này, thu nhập sẽ bị tính tổng là 7,4 lacs và bị đánh thuế 20%.

Ấn độ áp dụng mức thuế khá cao đối với các hoạt động giao dịch ngoại hối.

Úc

Nhà giao dịch tại Úc có thể được áp dụng mức thuế rất thấp nếu đáp ứng được các điều kiện về Thu nhập và Tần suất do Văn phòng Thuế Úc đề ra. Khi đó, các giao dịch ngoại hối sẽ chỉ cần thực hiện thuế trên thu nhập sau chi phí. Nếu đạt đủ các điều kiện được quy định thì các khoản lãi từ giao dịch ngắn hạn sẽ được tính theo mức thuế bình thường. Còn khoản lỗ sẽ được coi là khoản khấu trừ thuế.

Bí quyết giao dịch Forex hiệu quả với thuế

Thực tế các nhà giao dịch ngoại hối vẫn có sẵn một số bí quyết để giao dịch hiệu quả với thuế và hạn chế ảnh hưởng khi sàn Forex bắt đóng tiền nộp thuế. Cụ thể như sau: 

• Xác nhận mức thuế: Việc nắm bắt mức thuế của các hoạt động giao dịch cá nhân cũng quan trọng như việc quản lý rủi ro. Vì vậy, nhà đầu tư cần xác nhận rõ mức thuế cần thực hiện trước khi bắt đầu giao dịch ngoại hối. Từ đó, bạn sẽ có thêm thông tin để lên kế hoạch tối ưu tài chính và giao dịch hiệu quả hơn. 
• Ghi chép số liệu: Nhà đầu tư ngoại hối được khuyến khích ghi chú lại các số liệu về thời gian, khối lượng, số tiền sử dụng trên từng giao dịch,... Điều này sẽ giúp nhà đầu tư đảm bảo việc quản lý tài chính cá nhân khi đầu tư. Đặc biệt hơn, các ghi chép này sẽ giúp việc kê khai thuế được chính xác hơn. 
• Tham khảo ý kiến từ các cố vấn thuế: Mặc dù không nhà giao dịch nào muốn bỏ thêm tiền để tham khảo cố vấn thuế. Tuy nhiên, ta không thể phủ nhận những lợi ích từ việc này. Chính vì vậy, việc tham khảo ý kiến cố vấn thuế thường xuyên luôn được khuyến khích khi tham gia thị trường Forex hoặc thực hiện bất cứ hoạt động đầu tư nào khác.
• Quản lý tài chính và thuế với phần mềm: Các đợt khai thuế đều yêu cầu nhà đầu tư kê khai chi tiết các khoản tiền được sử dụng. Trong trường hợp, kê khai thuế sai nhà đầu tư còn có thể chịu phạt. Vì vậy, bạn có thể tham khảo sử dụng các phần mềm thuế và máy tính để việc quản lý tài chính dễ dàng hơn. Điều này cũng sẽ giúp nhà đầu từ tránh được các sai sót không đáng có.

Các bí quyết giúp quản lý thuế thu nhập từ giao dịch ngoại hối.

Kết luận

Như bạn đã thấy, các quy định về thuế ở mỗi quốc gia đều sẽ khác nhau. Tuy nhiên, hãy đảm bảo nắm rõ các quy định về thuế giao dịch Forex tại khu vực để đảm bảo quyền lợi và tránh được các khoản tổn thất không đáng có. Investo mong rằng những thông tin trên đã giúp bạn trả lời câu hỏi “Thu nhập từ Forex có phải đóng thuế không?”. Cảm ơn bạn đã đọc!

Phương Sơn